“真香，省了整整2400元。”杭州市民金先生在近期申报2022年度个税汇缴清算时，因为去年存入的12000元个人养老金，享受到了实实在在的抵扣优惠“红包”。

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2022年11月25日，人力资源部和社会保障部、财政部、国家税务总局等部委联合宣布，个人养老金制度正式启动实施，杭州成为首批先行试点城市。

备受关注的个人养老金与商业养老保险和普通存款、理财产品最大的不同，是可以享受税收优惠。如今，制度出台半年，同时2022年度个税汇缴清算也已启动两月，缴纳个人养老金的市民究竟能省多少税？个人养老金产品又具备什么优势？投资者该如何选择？

退税操作方便

最高可省5400元

82年的金先生在杭州一家央企工作，去年在了解到个人养老金制度后，他第一时间在建设银行开了户，并选择一次性顶格缴存了12000元。

“就当强制储蓄了，每年投入12000元，等到退休时，也是一笔不小的数目。”金先生透露，身边大部分同事和亲朋好友都开通了个人养老金账户。

那么，如何申报个人养老金扣除？

“操作很方便，从缴存银行查询凭证，截图后用个税APP扫描录入就可以了。”金先生说。

70后杭州市民张女士告诉记者，根据她的收入水平，节省了1500元左右税费，“每年交12000元，就算买到高收益的理财产品也‘赚’不到这么多。”

据测算，只要参加人的税后年收入水平高于9.6万元，每年可节税840元至5400元。“对于税后收入在30万元以上的人群，能达到很好的税收优惠效果。比如税后年收入50万元，每年可省税3000多元。”建设银行杭州分行个金部黄经理指出，对于高收入人群来说，每年存12000元对日常生活基本没影响，但节税比例高，这也是个人养老金对高收入人群的主要吸引力之一。

另外，黄经理还提醒到，2022年度个税年度汇缴申报将于2023年6月30日截止，去年缴纳个人养老金的市民别忘记申报退税。

产品优势明显

作为长期投资收益有保障

根据规定，个人养老金账户封闭管理，只有达到领取基本养老金年龄或出国定居、完全丧失劳动力等情形才能领取。这就意味着，对大多数年轻人来说，现在存入养老金要到二三十年后才能领取。

这也成为不少年轻人望而却步的原因。“钱放在自己手里才安心。”一位95后表示。

“个人养老金产品目前分为专项养老储蓄、理财产品、养老目标基金和养老保险。”黄经理说，其中最保险的养老储蓄利率在银行基准利率上有一定上浮，如果购买五年期产品，不受利率下行影响，提前锁定利率还是划算的。

如果想要较高的收益，必然会面临一定的风险。不过，养老目标基金相较于普通基金，还具备以下优势：

首先，养老基金都是以FOF形式运作，主要投资于优选出来的公募基金，一般设有1年、3年、5年的最短持有期，有利于投资者形成长期投资的良好习惯、避免追涨杀跌，也利于基金规模资产的稳定，便于管理。

其次，养老目标基金对管理人、基金经理都有更加严格的要求，如要求管理人最近3年平均公募基金管理规模（不含货币市场基金）在200亿元以上或者管理的基金中基金业绩波动性较低、规模较大；投研团队不少于20人；基金经理需要具备5年以上经验等。

“追求稳健，或年龄较大的投资者，建议配置储蓄和稳健增值类产品为主；风险承受能力较高的投资者，可以配置养老目标基金等。养老目标基金可以投资于权益类资产，从历史情况来看，长期收益是有保障的。”黄经理说。